À propos de cet événement
Depuis le 1er janvier 2018, l'instauration de la flat tax a révolutionné la fiscalité patrimoniale. Le plus souvent, elle réduit en effet significativement l’impôt. Mais pas toujours !
Opter pour la flat tax peut même devenir une erreur fiscale lourde.
Lydia RETTIG, Ingénieur Patrimonial au sein de la Maison Herez et Pierre-Yves Lagarde Responsable Ingénierie Patrimoniale de Imani & You by Herez reviendront sur les schémas pour lesquels la flat tax est appropriée, mais également ceux pour lesquels elle n'est pas une bonne option.
Quatre cas pratiques permettront de chiffrer les enjeux :
1. Distribution de dividendes : quand faut-il préférer le barème progressif à la flat tax ?
2. Dividendes assujettis aux charges sociales : est-ce vraiment un inconvénient ?
3. Cession de titres : quand l’option pour le barème progressif réduit la taxation globale de 20 %.
4. Holding patrimoniale : exemple d’une stratégie combinant rémunération, distribution et cession de titres, sur 6 ans (Dutreil).
Proposé par
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Intervenant externe
Lydia Rettig Ingénieur Patrimonial @ Maison HerezI
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Intervenant externe
Pierre-Yves Lagarde Associé @ Imani & You, by HerezI
Pierre-Yves LAGARDE a enseigné dans les DU Gestion de Patrimoine et IPCE de l’Université d’Auvergne, dans le Master Droit du Patrimoine professionnel à l’Université de Paris Dauphine et à l’ESCP Europe. Pierre-Yves LAGARDE assure aujourd’hui de nombreuses formations pour des banques, compagnies d’assurance, regroupements de CGPI, d’experts comptables et avocats.
HEREZ
Un autre regard pour la gestion de votre patrimoineLa Maison Herez est aujourd’hui un acteur majeur du conseil en gestion privée, gestion de fortune et family office, et à ce titre récompensée depuis plusieurs années par ses pairs.
La Maison Herez est présente à Paris, Lyon, sur la façade Atlantique, Bruxelles et Tel Aviv.
